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　　本公司及董事会统统成员保障讯息披露的实质确实、正确、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大漏掉。

　　科大邦创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月20日召开第四届董事会第二十一次集会，审议通过了《闭于公司2023年度利润分拨预案的议案》，公司监事会颁发了显着的赞同睹地，该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。简直情状如下：

　　经容诚司帐师事情所（异常广泛协同）审计确认，公司2023年度完毕归属于上市公司股东的净利润为-380,330,379.31元，母公司完毕净利润-345,703,319.47元。截至2023年12月31日，母公司可供分拨利润为-203,675,905.78元。

　　依据《上市公司拘押指引第3号——上市公司现金分红》（以下简称《现金分红指引》）《深圳证券贸易所上市公司自律拘押指引第2号——创业板上市公司模范运作》（以下简称《模范运作指引》）及《公司章程》等联系轨则，公司拟定2023年度利润分拨预案为：不派呈现金盈利，不送红股，不以本钱公积金转增股本。

　　依据《现金分红指引》《模范运作指引》及《公司章程》等联系轨则，鉴于公司2023年度母公司可供分拨利润为负，暂不餍足现金分红条目，公司拟定2023年度不派呈现金盈利，不送红股，不以本钱公积金转增股本。

　　2024年2月2日，公司召开第四届董事会第十九次集会和第四届监事会第十九次集会，审议通过了《闭于回购公司股份计划的议案》，拟行使自有资金不低于黎民币2,000万元（含）、不抢先黎民币4,000万元（含），以会合竞价贸易格式回购一面公司已发行的黎民币广泛股（A股）股票。

　　公司平素珍惜对投资者的合理投资回报，从此仍会按摄影闭司法法则和《公司章程》等轨则，从有利于公司繁荣和投资者回报的角度开赴，归纳琢磨与利润分拨联系的种种成分，踊跃施行公司的利润分拨计谋，与投资者共享公司繁荣功效。

　　监事会以为：公司2023年度利润分拨预案适合《上市公司拘押指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券贸易所上市公司自律拘押指引第2号——创业板上市公司模范运作》及《公司章程》等联系轨则，适合公司实践情状，不存正在损害公司及统统股东优点的景遇。监事会赞同公司2023年度利润分拨预案。

　　本公司及董事会统统成员保障讯息披露的实质确实、正确、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大漏掉。

　　科大邦创软件股份有限公司（以下简称“公司”）2024年限定性股票引发宗旨（以下简称“本引发宗旨”）轨则的限定性股票初度授予条目一经劳绩，依据公司2024年第一次姑且股东大会授权，公司于2024年4月20日召开的第四届董事会第二十一次集会，审议通过了《闭于向引发对象初度授予限定性股票的议案》，赞同限定性股票初度授予日为2024年4月22日，以8.45元/股的授予价钱向适合授予条目的210名引发对象授予580万股第二类限定性股票。现将相闭事项声明如下：

　　2024年4月2日，公司召开2024年第一次姑且股东大会，审议通过了《闭于公司2024年限定性股票引发宗旨（草案）及其摘要的议案》，其紧要实质如下：

　　本引发宗旨的器材为第二类限定性股票，涉及的标的股票源泉为公司向引发对象定向发行及/或从二级市集回购的公司A股广泛股股票。

　　本引发宗旨初度授予的引发对象不抢先210人，包罗公司（含子公司）任职的董事、高级解决职员及重心技能（交易）骨干，不含公司独立董事、监事、孤单或合计持股5%以上的股东或实践把持人及其夫妻、父母、儿女以及外籍员工。以上引发对象为对公司数字化操纵板块经贸易绩和另日繁荣有影响的职员。

　　本引发宗旨有用期为自限定性股票授予日起至引发对象获授的限定性股票悉数归属或作废失效之日止，最长不抢先48个月。

　　授予日正在本引发宗旨经公司股东大会审议通事后由董事会确定，授予日必需为贸易日。公司需正在股东大会审议通事后60日内按摄影闭轨则召开董事会向引发对象授予限定性股票并实行布告等联系圭臬。公司未能正在60日内实行上述职责的，该当实时披露不行实行的由来，并揭晓终止施行本引发宗旨，未授予的限定性股票失效。依据《上市公司股权引发解决主意》（以下简称《解决主意》）、《深圳证券贸易所创业板上市公司自律拘押指南第1号——交易料理》（以下简称《拘押指南第1号》）等轨则不得授出权利的时代不筹划正在60日内。预留的一面限定性股票须正在本引发宗旨经公司股东大会审议通事后12个月内授出。

　　本引发宗旨授予的限定性股票正在引发对象餍足相应归属条目后将按商定比例分次归属，归属日必需为贸易日，且取得的限定性股票不得鄙人列时代内归属：

　　①公司年度叙述、半年度叙述布告前30日内，因异常由来推迟年度叙述、半年度叙述布告日期的，自原预定布告日前30日起算；

　　③自能够对本公司股票及其衍生种类贸易价钱发生较大影响的宏大事变产生之日或者进入决定圭臬之日，至依法披露之日内；

　　上述“宏大事变”为公司凭借《深圳证券贸易所创业板股票上市原则》（以下简称《上市原则》）的轨则该当披露的贸易或其他宏大事项。

　　正在本引发宗旨有用期内，要是《中华黎民共和邦公公法》（以下简称《公公法》）、《中华黎民共和邦证券法》（以下简称《证券法》）等联系司法、行政法则、模范性文献和《公司章程》中对上述时代的相闭轨则产生转移，则本限日定性股票归属日依据最新轨则相应安排。

　　若预留一面限定性股票正在2024年三季报披露前授予实行，则预留一面各个批次的归属限日和归属安置与初度授予一面划一；若预留一面正在2024年三季报披露后授予实行，则预留授予的限定性股票各个批次的归属限日和归属安置如下外：

　　正在上述商定时代内未归属的限定性股票或因未到达归属条目而不行申请归属的该限日定性股票，不得归属，作废失效。

　　引发对象已获授但尚未归属的限定性股票因为本钱公积金转增股本、送股等景遇弥补的股份同时受归属条目限制，且归属之前不得让渡、用于担保或清偿债务，若届时限定性股票不得归属的，则因前述由来取得的股份同样不得归属，作废失效。

　　本引发宗旨授予的限定性股票归属后，不另配置禁售期。本引发宗旨的限售轨则依照《公公法》《证券法》等联系司法、法则、模范性文献和《公司章程》的轨则践诺，简直实质如下：

　　①引发对象为公司董事和高级解决职员的，其正在任职时代每年让渡的股份不得抢先其所持有本公司股份总数的25%，正在辞职后半年内，不得让渡其所持有的本公司股份。

　　②引发对象为公司董事和高级解决职员的，将其持有的本公司股票正在买入后6个月内卖出，或者正在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司一起，本公司董事会将收回其所得收益。

　　③正在本引发宗旨有用期内，要是《公公法》《证券法》等联系司法、法则、模范性文献和《公司章程》中对公司董事和高级解决职员持有股份让渡的相闭轨则产生了转移，则这一面引发对象让渡其所持有的公司股票该当正在让渡时适合修削后的联系轨则。

　　本引发宗旨初度授予限定性股票的观察年度为2024-2026年三个司帐年度，分年度对公司数字化操纵交易板块的功绩目标实行观察，以到达功绩观察标的举动引发对象当年度的归属条目之一。各年度功绩观察标的如下外所示：

　　注：上述“净利润”目标指公司数字化操纵交易板块经审计的扣除非时常性损益后的净利润，并剔除悉数正在有用期内的股权引发宗旨股份支出用度影响的数值。数字化操纵交易板块包罗公司面向运营商、能源、政企等行业的交易，可独立核算，简直指公司按期叙述中数字化操纵（原名称为数据智能行业操纵）所对应的交易实质。公司将对该交易板块出具观察年度专项审计叙述。

　　注：1、当期功绩实行率（R）指当期贸易收入实行率或当期净利润实行率中的较高者

　　2、当期贸易收入实行率=当期贸易收入实践值/当期贸易收入标的值；当期净利润实行率=当期净利润实践值/当期净利润标的值

　　若本引发宗旨预留授予的限定性股票于公司2024年第三季度叙述布告前授出，则预留一面的功绩观察与初度授予划一；若本引发宗旨预留授予的限定性股票于公司2024年第三季度叙述布告后授出，则预留一面的观察年度为2025年-2026年两个司帐年度，每个司帐年度观察一次。预留一面各年度功绩观察标的如下外所示：

　　注：上述“净利润”目标指公司数字化操纵交易板块经审计的扣除非时常性损益后的净利润，并剔除悉数正在有用期内的股权引发宗旨股份支出用度影响的数值。数字化操纵交易板块包罗公司面向运营商、能源、政企等行业的交易，可独立核算，简直指公司按期叙述中数字化操纵（原名称为数据智能行业操纵）所对应的交易实质。公司将对该交易板块出具观察年度专项审计叙述。

　　注：1、当期功绩实行率（R）指当期贸易收入实行率或当期净利润实行率中的较高者

　　2、当期贸易收入实行率=当期贸易收入实践值/当期贸易收入标的值；当期净利润实行率=当期净利润实践值/当期净利润标的值

　　归属期内，公司为餍足归属条目的引发对象料理股票归属挂号事宜。若归属期内，公司数字化操纵交易板块当期功绩程度未到达功绩观察标的条目的，一起引发对象对应试核当年可归属的限定性股票悉数解除归属，并作废失效。

　　一起引发对象的部分层面绩效观察依据公司内部绩效观察联系轨制施行，引发对象的绩效观察结果划分为A、B、C三个层次，届时依据以下观察评级外中对应的部分层面系数确定引发对象的实践归属的股份数目：

　　引发对象当期实践归属的限定性股票数=部分当年宗旨归属的数目×公司层面系数×部分层面系数（X）。引发对象当期宗旨归属的限定性股票因观察由来不行归属或不行全体归属的，作废失效，弗成递延至此后年度。

　　1、2024年3月15日，公司召开第四届董事会第二十次集会，审议通过了《闭于公司2024年限定性股票引发宗旨（草案）及其摘要的议案》《闭于公司2024年限定性股票引发宗旨施行观察解决主意的议案》以及《闭于提请股东大会授权董事会料理股权引发联系事宜的议案》，状师事情所出具了相应叙述。

　　同日，公司召开第四届监事会第二十次集会，审议通过了《闭于公司2024年限定性股票引发宗旨（草案）及其摘要的议案》《闭于公司2024年限定性股票引发宗旨施行观察解决主意的议案》以及《闭于核实公司2024年限定性股票引发宗旨初度授予一面引发对象名单的议案》，公司监事会对本引发宗旨的联系事项实行核实并出具了联系核查睹地。

　　2、2024年3月16日至2024年3月26日，公司对本引发宗旨初度授予一面引发对象的姓名与职务正在公司内部实行了公示。正在公示期内，公司监事会未收到任何反对，无反应记实，并于2024年3月28日披露了《监事会闭于2024年限定性股票引发宗旨初度授予一面引发对象名单的审核睹地及公示情状声明》。

　　3、2024年4月2日，公司召开2024年第一次姑且股东大会，审议通过了《闭于公司2024年限定性股票引发宗旨（草案）及其摘要的议案》《闭于公司2024年限定性股票引发宗旨施行观察解决主意的议案》《闭于提请股东大会授权董事会料理股权引发联系事宜的议案》。本引发宗旨取得2024年第一次姑且股东大会照准，董事会被授权确定限定性股票授予日、正在引发对象适合条目时向引发对象授予限定性股票并料理授予限定性股票所必定的悉数事宜，公司于2024年4月3日披露了《闭于2024年限定性股票引发宗旨秘闻讯息知恋人及引发对象生意公司股票情状的自查叙述》。

　　4、2024年4月20日，公司召开第四届董事会第二十一次集会和第四届监事会第二十一次集会，审议通过了《闭于向引发对象初度授予限定性股票的议案》。公司监事会对本次授予限定性股票的引发对象名单实行了核实，状师事情所出具了相应叙述。

　　依据《解决主意》及公司《2024年限定性股票引发宗旨（草案）》（以下简称《引发宗旨》）的联系轨则，引发对象惟有正在同时餍足下列条目时，材干获授限定性股票：

　　1、比来一个司帐年度财政司帐叙述被注册司帐师出具否认睹地或者无法流露睹地的审计叙述；

　　2、比来一个司帐年度财政叙述内部把持被注册司帐师出具否认睹地或者无法流露睹地的审计叙述；

　　3、上市后比来36个月内崭露过未按司法法则、公司章程、公然愿意实行利润分拨的景遇；

　　3、比来12个月内因宏大违法违规举止被中邦证监会及其派出机构行政处分或者选取市集禁入手腕；

　　公司董事会始末卖力核查，确定公司和此次授予的引发对象均未崭露上述任一景遇，亦不存正在不行授予或不得成为引发对象的其他景遇，本引发宗旨的授予条目一经劳绩。

　　公司本次施行的股权引发宗旨实质与公司2024年第一次姑且股东大会审议通过的引发宗旨划一。

　　注：1、上述任何一名引发对象通过悉数有用的股权引发宗旨获授的公司股票均未抢先公司总股本的1%。公司悉数有用的引发宗旨所涉及的标的股票总数累计未抢先本引发宗旨草案布告时公司股本总额的20%。

　　2、本引发宗旨引发对象不包罗独立董事、监事及孤单或合计持有公司5%以上股份的股东或实践把持人及其夫妻、父母、儿女及外籍职员。

　　3、上外中数值若崭露总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入由来所致。

　　（四）初度授予限定性股票的引发对象共210人，初度授予限定性股票数目为580万股。

　　（五）本引发宗旨施行后，将不会导致公司股权散布情状不适合上市条目的央浼。

　　依据《企业司帐法规第11号——股份支出》及《企业司帐法规第22号——金融器材确认和计量》的联系轨则以及《股份支出法规操纵案例——授予限定性股票》闭于平正价格确定的联系轨则，公司采取Black-Scholes模子筹划第二类限定性股票的平正价格，并于2024年4月22日行使该模子对初度授予的第二类限定性股票实行预测算，简直参数采用如下：

　　3、汗青动摇率：20.13%、19.77%、19.53%（阔别采用深证综指近一年、两年、三年的动摇率）

　　4、无危机利率：1.50%、2.10%、2.75%（阔别采用中邦黎民银行拟定的金融机构1年期、2年期、3年期黎民币存款基准利率）

　　公司依照司帐法规的轨则确定授予日限定性股票的平正价格，同时将依据可归属人数更正、功绩目标实行情状等后续讯息，校正可归属的限定性股票数目，并依照限定性股票正在授予日的平正价格，最终确认本引发宗旨的股份支出用度，该等用度将正在本引发宗旨的施行进程中按归属安置的比例摊销。由本引发宗旨发生的引发本钱将正在时常性损益中列支。依据中邦司帐法规央浼，本引发宗旨正在2024年4月22日初度授予限定性股票对各期司帐本钱的影响如下外所示：

　　注：1、上述结果并不代外最终的司帐本钱。实践司帐本钱除了与实践授予日、授予价钱和授予数目联系，还与实践生效和失效的数目相闭。

　　2、上述对公司筹划功效的影响最终结果将以司帐师事情所出具的年度审计叙述为准。

　　公司以目前讯息初阶揣测，正在不琢磨本引发宗旨对公司功绩的刺激效率情状下，限定性股票用度的摊销对有用期内各年净利润有所影响，但影响水平有限。若琢磨限定性股票引发宗旨对公司繁荣发生的正向效率，由此激起解决团队的踊跃性，提升筹划恶果，低落署理人本钱，本引发宗旨带来的公司功绩擢升将高于因其带来的用度弥补。

　　六、引发对象为董事、高级解决职员、持股5%以上股东的，正在限定性股票授予日前6个月生意公司股份情状的声明

　　经核查，本次授予的引发对象无持股5%以上股东；列入本引发宗旨初度授予的公司董事、高级解决职员李飞先生股份更正系因公司2021年限定性股票引发宗旨股份归属上市所致，不存正在使用与引发宗旨联系的秘闻讯息实行股票贸易的景遇。

　　引发对象认购限定性股票及缴纳部分所得税的资金悉数以自有或自筹格式处分，公司愿意不为引发对象依本引发宗旨获取相闭限定性股票供应贷款以及其他任何形势的财政资助，包罗为其贷款供应担保。

　　（一）列入公司本引发宗旨初度授予一面引发对象名单的职员具备《公公法》《证券法》等司法、法则和模范性文献轨则的任职资历。

　　3、比来12个月内因宏大违法违规举止被中邦证监会及其派出机构行政处分或者选取市集禁入手腕；

　　（三）列入本引发宗旨初度授予一面引发对象名单的职员适合《解决主意》等文献轨则的引发对象条目，适合《引发宗旨》轨则的引发对象条目。本引发宗旨的引发对象不包罗公司独立董事、监事；孤单或合计持有公司5%以上股份的股东或实践把持人及其夫妻、父母、儿女及外籍职员未列入本引发宗旨。

　　综上，公司监事会以为，列入公司本引发宗旨初度授予一面引发对象名单的职员均适合联系司法法则、模范性文献轨则的条目，其举动本引发宗旨的引发对象合法、有用。

　　经审核，监事会以为：列入公司本引发宗旨初度授予一面引发对象名单的职员具备《公公法》《证券法》等司法、法则和模范性文献轨则的任职资历；不存正在《解决主意》轨则的不得成为引发对象的景遇；适合公司《引发宗旨》轨则的引发对象畛域，其举动公司本引发宗旨引发对象的主体资历合法、有用，引发对象获授限定性股票的条目已劳绩。赞同本引发宗旨的初度授予日为2024年4月22日，并赞同向适合授予条目的210名引发对象授予580万股第二类限定性股票。

　　上海君澜状师事情所对本次初度授予联系事项出具司法睹地书，以为：截至本司法睹地书出具之日，本次授予已得到现阶段须要的照准和授权；本次授予的人数、数目及价钱适合《引发宗旨》的联系轨则，本次引发宗旨授予日具体定适合《解决主意》《上市原则》《拘押指南第1号》及《引发宗旨》中闭于授予日的联系轨则；公司和授予的引发对象不存正在《解决主意》《上市原则》《拘押指南第1号》及《引发宗旨》轨则的不行授予的景遇，《引发宗旨》轨则的授予条目一经餍足；公司已依照《解决主意》《上市原则》《拘押指南第1号》及《引发宗旨》的轨则施行了现阶段应施行的讯息披露责任，公司尚需依照《解决主意》《上市原则》《拘押指南第1号》及《引发宗旨》的联系轨则施行后续讯息披露责任。

　　3、上海君澜状师事情所闭于科大邦创软件股份有限公司2024年限定性股票引发宗旨向引发对象初度授予限定性股票联系事项之司法睹地书。

　　本公司及董事会统统成员保障讯息披露实质具体实、正确、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大漏掉。

　　科大邦创软件股份有限公司（以下简称“公司”）依据《深圳证券贸易所创业板股票上市原则》《深圳证券贸易所创业板上市公司自律拘押指南第1号——交易料理》及公司联系司帐计谋的轨则，基于郑重性规矩，为了愈加确实、正确地反响公司的资产与财政境况，对兼并报外畛域内的截至2023年12月31日各样应收款子、存货、合同资产、固定资产、恒久股权投资、正在筑工程、无形资产、其他非滚动资产、商誉等资产实行了减值测试，并依据减值测试结果对此中存正在减值迹象的资产相应计提了减值计划。本次计提减值计划事项无需提交公司董事会审议PG电子，简直情状如下：

　　公司2023年度计提减值计划合计黎民币383,962,428.94元。明细如下外：

　　本公司看待以摊余本钱计量的金融资产、以平正价格计量且其更正计入其他归纳收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款愿意及财政担保合一致，以预期信用失掉为根蒂确认失掉计划。

　　预期信用失掉，是指以产生违约的危机为权重的金融器材信用失掉的加权均匀值。信用失掉，是指本公司依照原实践利率折现的、依据合同应收的一起合同现金流量与预期收取的一起现金流量之间的差额，即悉数现金缺乏的现值。此中，看待本公司添置或源生的已产生信用减值的金融资产，应依照该金融资产经信用安排的实践利率折现。

　　全面存续期预期信用失掉，是指因金融器材全面估计存续期内一起能够产生的违约事变而导致的预期信用失掉。

　　另日12个月内预期信用失掉，是指因资产欠债外日后12个月内（若金融器材的估计存续期少于12个月，则为估计存续期）能够产生的金融器材违约事变而导致的预期信用失掉，是全面存续期预期信用失掉的一一面。

　　于每个资产欠债外日，本公司看待处于分歧阶段的金融器材的预期信用失掉阔别实行计量。金融器材自初始确认后信用危机未明显弥补的，处于第一阶段，本公司依照另日12个月内的预期信用失掉计量失掉计划；金融器材自初始确认后信用危机已明显弥补但尚未产生信用减值的，处于第二阶段，本公司依照该器材全面存续期的预期信用失掉计量失掉计划；金融器材自初始确认后一经产生信用减值的，处于第三阶段，本公司依照该器材全面存续期的预期信用失掉计量失掉计划。

　　看待正在资产欠债外日具有较低信用危机的金融器材，本公司假设其信用危机自初始确认后并未明显弥补，依照另日12个月内的预期信用失掉计量失掉计划。

　　本公司看待处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用危机的金融器材，依照其未扣除减值计划的账面余额和实践利率筹划利钱收入。看待处于第三阶段的金融器材，依照其账面余额减已计提减值计划后的摊余本钱和实践利率筹划利钱收入。

　　看待应收单据、应收账款、应收款子融资、合同资产及恒久应收款，无论是否存正在宏大融资因素，本公司均依照全面存续期的预期信用失掉计量失掉计划。

　　看待存正在客观证据解释存正在减值，以及其他合用于单项评估的应收单据、应收账款、其他应收款、应收款子融资、合同资产及恒久应收款等孤单实行减值测试，确认预期信用失掉，计提单项减值计划。看待不存正在减值客观证据的应收单据、应收账款、其他应收款、应收款子融资、合同资产及恒久应收款或当单项金融资产无法以合理本钱评估预期信用失掉的讯息时，本公司凭借信用危机特色将应收单据、应收账款、其他应收款、应收款子融资、合同资产及恒久应收款等划分为若干组合，正在组合根蒂上筹划预期信用失掉，确定组合的凭借如下：

　　看待划分为组合的应收单据，本公司参考汗青信用失掉经历，维系现在境况以及对另日经济境况的预测，通过违约危机敞口和全面存续期预期信用失掉率，筹划预期信用失掉。

　　看待划分为组合的其他应收款，本公司参考汗青信用失掉经历，维系现在境况以及对另日经济境况的预测，通过违约危机敞口和另日12个月内或全面存续期预期信用失掉率，筹划预期信用失掉。

　　看待划分为组合的应收款子融资，本公司参考汗青信用失掉经历，维系现在境况以及对另日经济境况的预测，通过违约危机敞口和全面存续期预期信用失掉率，筹划预期信用失掉。

　　看待划分为组合的合同资产，本公司参考汗青信用失掉经历，维系现在境况以及对另日经济境况的预测，通过违约危机敞口与全面存续期预期信用失掉率，筹划预期信用失掉。

　　（f）看待恒久应收款，本公司参考汗青信用失掉经历，维系现在境况以及对另日经济境况的预测，通过违约危机敞口和全面存续期预期信用失掉率，筹划预期信用失掉。

　　看待划分为账龄组合的应收款子，本公司按账款发诞辰至报外日时代筹划账龄，本公司参考汗青信用失掉经历，维系现在境况以及对另日经济境况的预测，编制应收款子账龄与全面存续期预期信用失掉率比较外，筹划预期信用失掉。

　　看待债权投资和其他债权投资，本公司依照投资的性子，依据贸易敌手和危机敞口的各品种型，通过违约危机敞口和另日 12 个月内或全面存续期预期信用失掉率，筹划预期信用失掉。

　　要是金融器材的违约危机较低，借债人正在短期内施行其合同现金流量责任的才干很强，而且即使较长光阴内经济阵势和筹划境遇存正在晦气转移但未必必定低落借债人施行其合同现金流量责任的才干，该金融器材被视为具有较低的信用危机。

　　本公司通过比拟金融器材正在资产欠债外日所确定的估计存续期内的违约概率与正在初始确认时所确定的估计存续期内的违约概率，以确定金融器材估计存续期内产生违约概率的相对转移，以评估金融器材的信用危机自初始确认后是否已明显弥补。

　　正在确定信用危机自初始确认后是否明显弥补时，本公司琢磨无须付出不须要的出格本钱或极力即可取得的合理且有凭借的讯息，包罗前瞻性讯息。本公司琢磨的讯息包罗：

　　B.预期将导致债务人施行其偿债责任的才干是否产生明显转移的交易、财政或经济境况的晦气转移；

　　C.债务人筹划功效实践或预期是否产生明显转移；债务人所处的拘押、经济或技能境遇是否产生明显晦气转移；

　　D.举动债务典质的担保物价格或第三方供应的担保或信用增级质料是否产生明显转移。这些转移预期将低落债务人按合同轨则限日还款的经济动机或者影响违约概率；

　　F.借债合同的预期改变，包罗估计违反合同的举止是否能够导致的合同责任的撤职或修订、予以免息期、利率跳升、央浼追加典质品或担保或者对金融器材的合同框架做出其他改变；

　　依据金融器材的性子，本公司以单项金融器材或金融器材组合为根蒂评估信用危机是否明显弥补。以金融器材组合为根蒂实行评估时，本公司可基于合伙信用危机特色对金融器材实行分类，比如过期讯息和信用危机评级。

　　往往情状下，要是过期抢先30日，本公司确定金融器材的信用危机一经明显弥补。除非本公司无需付出过众本钱或极力即可取得合理且有凭借的讯息，阐明固然抢先合同商定的付款限日30天，但信用危机自初始确认今后并未明显弥补。

　　本公司正在资产欠债外日评估以摊余本钱计量的金融资产和以平正价格计量且其更正计入其他归纳收益的债权投资是否已产生信用减值。当对金融资产预期另日现金流量具有晦气影响的一项或众项事变产生时，该金融资产成为已产生信用减值的金融资产。金融资产已产生信用减值的证据包罗下列可察看讯息：

　　发行方或债务人产生宏大财政艰难；债务人违反合同，如偿付利钱或本金违约或过期等；债权人出于与债务人财政艰难相闭的经济或合同琢磨，予以债务人正在任何其他情状下都不会做出的让步；债务人很能够崩溃或实行其他财政重组；发行方或债务人财政艰难导致该金融资产的生动市集消散；以大幅扣头添置或源生一项金融资产，该扣头反响了产生信用失掉的结果。

　　为反响金融器材的信用危机自初始确认后的转移，本公司正在每个资产欠债外日从头计量预期信用失掉，由此酿成的失掉计划的弥补或转回金额，该当举动减值失掉或利得计入当期损益。看待以摊余本钱计量的金融资产，失掉计划抵减该金融资产正在资产欠债外中列示的账面价格；看待以平正价格计量且其更正计入其他归纳收益的债权投资，本公司正在其他归纳收益中确认其失掉计划，不抵减该金融资产的账面价格。

　　要是本公司不再合理预期金融资产合同现金流量也许悉数或一面收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记组成联系金融资产的终止确认。这种情状往往产生正在本公司确定债务人没有资产或收入源泉可发生足够的现金流量以清偿将被减记的金额。

　　资产欠债外日按本钱与可变现净值孰低计量，存货本钱高于其可变现净值的，计提存货抑价计划，计入当期损益。

　　正在确定存货的可变现净值时，以得到的牢靠证据为根蒂，而且琢磨持有存货的目标、资产欠债外日后事项的影响等成分。

　　①产制品、商品和用于出售的质料等直接用于出售的存货，正在寻常临蓐筹划进程中，以该存货的揣测售价减去揣测的发售用度和联系税费后的金额确定其可变现净值。为践诺发售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价钱举动其可变现净值的计量根蒂；要是持有存货的数目众于发售合同订购数目，超越一面的存货可变现净值以大凡发售价钱为计量根蒂。用于出售的质料等，以市集价钱举动其可变现净值的计量根蒂。

　　②必要始末加工的质料存货，正在寻常临蓐筹划进程中，以所临蓐的产制品的揣测售价减去至竣工时揣测将要产生的本钱、揣测的发售用度和联系税费后的金额确定其可变现净值。要是用其临蓐的产制品的可变现净值高于本钱，则该质料按本钱计量；要是质料价钱的低落解释产制品的可变现净值低于本钱，则该质料按可变现净值计量，按其差额计提存货抑价计划。

　　③存货抑价计划大凡按单个存货项目计提；看待数目繁众、单价较低的存货，按存货种别计提。

　　④资产欠债外日要是以前减记存货价格的影响成分一经消散，则减记的金额予以复原，并正在原已计提的存货抑价计划的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　对因企业兼并所酿成的商誉、行使寿命不确定的无形资产梵衲未到达可行使状况的无形资产无论是否存正在减值迹象，每年都实行减值测试：

　　就商誉的减值测试而言，看待因企业兼并酿成的商誉的账面价格，自添置日起依照合理的本领分摊至联系的资产组；难以分摊至联系的资产组的，将其分摊至联系的资产组组合。联系的资产组或资产组组合，是也许从企业兼并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的叙述分部。

　　减值测试时，如与商誉联系的资产组或者资产组组合存正在减值迹象的，起首对不包罗商誉的资产组或者资产组组合实行减值测试，筹划可收回金额，确认相应的减值失掉。然后对包罗商誉的资产组或者资产组组合实行减值测试，比拟其账面价格与可收回金额，如可收回金额低于账面价格的，确认商誉的减值失掉。资产减值失掉已经确认，正在此后司帐时代不再转回。

　　依据减值测试结果，公司本期计提商誉减值计划262,156,862.33元，简直情状如下：

　　本次计提减值计划，将导致公司2023年度利润总额节减383,962,428.94元。本次计提资产减值计划一经容诚司帐师事情所（异常广泛协同）审计确认。

　　本公司及董事会统统成员保障讯息披露的实质确实、正确、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大漏掉。

　　科大邦创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月10日以电话、电子邮件等格式发出第四届董事会第二十一次集会的报告，并于2024年4月20日正在公司办公楼16楼集会室以现场格式召开，本次集会应出席董事9人，实践出席9人，集会适合《中华黎民共和邦公公法》及《公司章程》的轨则。本次集会由公司董事长董永东先生主办，审议并通过了以下决议：

　　一、审议通过《闭于公司2023年度总司理职责叙述的议案》

　　董事会以为：公司《2023年度财政决算叙述》客观、正确地反响了公司2023年财政境况、筹划功效；容诚司帐师事情所（异常广泛协同）出具的《2023年度审计叙述》的审计睹地客观、刚正。

　　董事会以为：公司《2024年度财政预算叙述》适合公司目前实践财政境况和筹划境况，足够琢磨了公司正在2024年度的筹划宗旨和标的，具有合理性。

　　四、审议通过《闭于公司2023年度董事会职责叙述的议案》

　　叙述实质详睹同日登载正在巨潮资讯网（）上的《2023年年度叙述》第三节“解决层议论与解析”联系一面。

　　公司独立董事向董事会提交了《2023年度独立董事述职叙述》，并将正在公司2023年年度股东大会上述职。独立董事向公司董事会提交了《独立董事闭于独立性自查情状的叙述》，公司董事会对此实行评估并出具了《董事会闭于独立董事独立性自查情状的专项睹地》。

　　《2023年度独立董事述职叙述》《董事会闭于独立董事独立性自查情状的专项睹地》详睹巨潮资讯网（）。

　　五、审议通过《闭于公司2023年年度叙述及其摘要的议案》

　　董事会以为：公司编制《2023年年度叙述及其摘要》的圭臬适合司法、行政法则和中邦证监会的轨则，叙述实质平正地反响了公司的筹划境况和筹划功效，叙述所披露的讯息确实、正确、完备，不存正在伪善记录、误导性陈述或宏大漏掉。

　　《2023年年度叙述》中的财政叙述一面一经公司董事会审计委员会审议通过。

　　《2023年年度叙述》《2023年年度叙述摘要》及监事会颁发的联系睹地详睹巨潮资讯网（）。《2023年年度叙述摘要》同时登载于《证券时报》《中邦证券报》《上海证券报》和《证券日报》。

　　依据《公公法》《上市公司拘押指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等联系轨则，公司拟定2023年度利润分拨预案为：不派呈现金盈利，不送红股，不以本钱公积金转增股本。

　　《闭于2023年度拟不实行利润分拨的专项声明》及监事会颁发的联系睹地详睹巨潮资讯网（）。

　　七、审议通过《闭于公司2023年度召募资金存放与行使情状的专项叙述的议案》

　　董事会以为：公司2023年度召募资金的存放与行使适合中邦证监会、深圳证券贸易所闭于上市公司召募资金存放和行使的联系轨则，适合公司《召募资金解决轨制》的相闭轨则，并实时、确实、正确、完备施行联系讯息披露职责，不存正在召募资金行使及解决的违规景遇。

　　《2023年度召募资金存放与行使情状的专项叙述》及监事会、独立财政垂问、保荐机构、审计机构颁发的联系睹地详睹巨潮资讯网（）。

　　为餍足治下公司筹划繁荣必要，保障各治下公司交易利市发展，2024年度，公司拟为治下公司向交易联系方申请银行归纳授信及通常筹划必要时供应担保，担保额度不抢先黎民币130,000万元，该担保额度可轮回行使，限日为自2023年年度股东大会审议通过之日起十二个月。

　　《闭于2024年度为治下公司供应担保额度的布告》及监事会颁发的联系睹地详睹巨潮资讯网（）。

　　依据公司2024年筹划宗旨安置，为了餍足公司筹划所需的滚动资金需求，赞同公司（含治下子、孙公司）拟向联系银行申请不抢先黎民币30亿元的归纳授信额度。

　　《闭于向银行申请归纳授信额度的布告》及监事会颁发的联系睹地详睹巨潮资讯网（）。

　　董事会赞同续聘容诚司帐师事情所（异常广泛协同）为公司2024年度审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权董事会依据2024年公司实践交易情状和市集情状等与审计机构商讨确定审计用度。

　　《闭于续聘公司2024年度审计机构的布告》及监事会颁发的联系睹地详睹巨潮资讯网（）。

　　十一、审议通过《闭于公司2023年度内部把持自我评判叙述的议案》

　　董事会以为：公司已依照企业内部把持模范体例和联系轨则的央浼正在一起宏大方面维系了有用的内部把持。

　　《2023年度内部把持自我评判叙述》、审计机构出具的《内部把持鉴证叙述》及监事会、保荐机构颁发的联系睹地详睹巨潮资讯网（）。

　　十二、审议通过《闭于2021年限定性股票引发宗旨第三个归属期归属条目未劳绩并作废一面已授予但尚未归属的限定性股票的议案》

　　依据公司《2021年限定性股票引发宗旨（草案修订稿）》及公司2021年第一次姑且股东大会授权，董事会以为公司2021年限定性股票引发宗旨初度及预留授予一面第三个归属期归属条目未劳绩，并赞同作废对应已授予但尚未归属的第二类限定性股票188.85万股。

　　《闭于2021年限定性股票引发宗旨第三个归属期归属条目未劳绩并作废一面已授予但尚未归属的限定性股票的布告》及监事会、状师事情所、独立财政垂问颁发的联系睹地详睹巨潮资讯网（）。

　　依据《上市公司股权引发解决主意》、公司《2024年限定性股票引发宗旨（草案）》的联系轨则以及公司2024年第一次姑且股东大会的授权，公司董事会以为本次引发宗旨轨则的授予条目一经劳绩，赞同确定2024年4月22日为初度授予日，并赞同向适合授予条目的210名引发对象授予580万股第二类限定性股票。

　　《闭于向引发对象初度授予限定性股票的布告》及监事会、状师事情所颁发的联系睹地详睹巨潮资讯网（）。

　　董事会以为：公司编制《2024年第一季度叙述》的圭臬适合司法、行政法则和中邦证监会的轨则，叙述实质平正地反响了公司的筹划境况和筹划功效，叙述所披露的讯息确实、正确、完备，不存正在伪善记录、误导性陈述或宏大漏掉。

　　依据总司理提名，董事会提名委员会审查，董事会赞同聘任李绍平先生为公司副总司理，任期自本次董事会审议通过之日起至公司第四届董事会届满为止。

　　公司拟于2024年5月14日召开公司2023年年度股东大会，审议本次董事会登科四届监事会第二十一次集会审议通过尚需递交股东大会审议的联系议案。

　　本公司及董事会统统成员保障讯息披露的实质确实、正确、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大漏掉。

　　科大邦创软件股份有限公司（以下简称“公司”）《2023年年度叙述》已于2024年4月23日披露，为便于宽大投资者更深远、完全地清晰公司筹划情状和繁荣战术，公司将于2024年4月30日（礼拜二）下昼15:00-17:00正在深圳证券贸易所“互动易”平台举办2023年度网上功绩声明会。本次声明会将采用汇集长途格式进行，投资者可登录“互动易”平台（），进入“云访讲”栏目列入本次功绩声明会。

　　出席本次年度网上功绩声明会的职员有：董事长、总司理董永东先生，财政总监汪全贵先生，独立董事李姚矿先生，董事会秘书杨涛先生和保荐代外人口江波先生等。

　　为足够敬服投资者、擢升互换的针对性，现就公司2023年度功绩声明会提前向投资者公然搜集题目，遍及听取投资者的睹地和倡议。投资者可提前登录“互动易”平台（）“云访讲”栏目，进入公司本次功绩声明会页面实行提问。公司将正在2023年度功绩声明会上对投资者普通闭切的题目实行解答。迎接宽大投资者踊跃列入。